虚开发票1050万欧元，15名华人企业主被刑事起诉！

华人网管理员

意大利华人网消息：近日，意大利财政警察（Guardia di Finanza）破获一起涉及虚开发票金额高达1050万欧元的重大税务欺诈案，15名华人企业主被刑事起诉，其中13家涉案公司均位于波代诺内省。这一行动是由波代诺内经济金融警察小组牵头调查，并由欧洲检察官办公室（EPPO）威尼斯分部协调执行，后者专门负责打击侵害欧盟财政利益的经济金融犯罪。

调查起于对波代诺内地区经济环境的系统性分析。警方发现，当地13家由华人经营的企业，在提交税务申报时列入了大量虚构的采购成本，相关发票总金额超过1050万欧元，涉及增值税约550万欧元。这些发票表面上来自一批位于伦巴第大区的“供应商”公司，但这些公司大多为“空壳公司”，并无实际经营活动，背后却由同一利益集团操控。

警方进一步查明，这些空壳公司并无固定经营场所、仓储设施或员工，法人往往是此前仅为送货员或餐厅服务员的普通劳工。这些法人之间常住地址重叠，使用同一财税顾问服务。它们短期内虚增营业额至数千万欧元，却从未缴纳一分税款。13家波代诺内的客户公司则通过这些虚假发票申报成本，从而大幅降低应纳税所得，并非法抵扣增值税。

更为复杂的是，这些被虚构的交易其实掩盖了另一条隐秘的进口路径：实际商品（多为服饰及杂货）来自中国大陆，通过无法追踪的渠道运入意大利。由于境内没有任何可查的中转、仓储或分销结构，极大阻碍了税务机关的审计与追责。

此类典型的“走票型增值税诈骗”（frode carosello）手法，通过“纸面公司”制造虚假贸易链条，实现利润转移与税负规避。涉案企业初期的对外付款采用可追踪方式进行，但资金最终流向中国，真正的受益者始终隐藏在交易链条背后。

目前，13家涉案公司的14名法人已被检方指控“通过虚假发票进行欺诈性纳税申报”，而涉嫌整体操盘并出具大量虚假发票的另一名华人男子则被控“发行主观性虚构发票”。

与此同时，财政警察已将此次案件结果通报意大利税务局，报告显示，相关企业通过这一手法逃避公司所得税（IRES）税基逾1040万欧元，逃税增值税金额超过550万欧元。警方建议对涉案所有“空壳公司”立即注销税号，以防止继续进行非法活动。