意大利加强反洗钱监管，高风险客户将被重点盯上

华人网管理员

意大利华人网2026年3月25日消息：意大利反洗钱制度迎来新一轮调整，针对“客户尽职调查”（即核查客户身份和资金来源）的技术规则2号进行了更新。这次调整重点围绕远程识别、风险评估以及部分业务豁免等方面，对会计师、税务顾问等专业人士的合规要求作出了更细致的规定。

根据最新规则，客户尽职调查仍然是反洗钱体系中的核心环节，主要包括确认客户身份、核实“实际受益人”、了解业务目的以及对客户关系进行持续监控等内容。

此次更新中，一个比较明显的变化，是对部分业务范围进行了“减负”。例如，仅从事报税申报、资料递交等简单事务的服务，将不再强制执行完整的反洗钱核查流程。这意味着，对于低风险、纯行政性质的业务，专业人士的合规压力有所降低。

同时，新规正式引入并细化了“远程身份识别”的适用场景。在符合条件的情况下，客户可以通过线上方式完成身份确认，不再必须面对面办理。不过，监管也强调，对于远程操作必须配套更严格的控制措施，以防止身份冒用或信息造假。

在风险评估方面，此次调整对“具体风险”的判定方式进行了优化。新的标准不再依赖简单的数学模型，而是更强调专业人员根据实际情况进行判断，对客户类型、业务内容以及交易背景进行综合分析，从而确定风险等级。

此外，新规还对风险分类进行了重新梳理，并明确不同风险等级对应的核查强度。例如，对于低风险客户，可以适用简化流程；而一旦涉及高风险情况，例如资金来源复杂或背景存疑，则必须采取更严格的审查措施。

整体来看，这次反洗钱规则的更新，一方面在技术上更加贴近数字化趋势，例如允许远程识别；另一方面也试图在“监管”和“便利”之间找到平衡，对低风险业务进行适度放宽，同时对高风险领域加强控制。

（异域 编写）